Relatiegeschenken & BTW 2024: Aftrekbaar?

Met een Giffy wordt het digitale proces van geven uniek: personaliseer jij digitale cadeaubonnen met een (video)boodschap, dan voegen wij het bedrijfslogo en jullie look-and-feel toe aan de digitale cadeaubonnen en eventueel de giftshop. Een Giffy is inwisselbaar voor een breed scala aan digitale cadeaubonnen van andere merken en ervaringen. Daarmee is Giffy dé digitale cadeaukaart met voor ieder wat wils en daarmee het ideale relatiegeschenk, zowel voor werknemers als voor klanten en partners. En dat is fiscaal ook heel voordelig, want vaak is (een deel van) de relatiegeschenken aftrekbaar. 

Als je een Giffy gebruikt om medewerkers te waarderen of als aanbrengbonus, dan valt een Giffy onder de werkkostenregeling (WKR): de onbelaste vergoedingen die je als werkgever extra mag geven aan je werknemers. Dit mag van de Belastingdienst maximaal € 2400,- bedragen. Daarnaast mag je ook de BTW over relatiegeschenken terugvragen als het totaalbedrag aan geschenken per persoon per jaar niet meer is dan € 227,-. 

Relatiegeschenken en belasting: Hoe zit dat?

Relatiegeschenken vallen belastingtechnisch onder representatiekosten: het zijn kosten die je maakt voor het onderhouden van externe contacten en het verrichten van representatieve activiteiten. De meeste representatiekosten zijn volledig aftrekbaar. Ook de BTW op relatiegeschenken zijn als representatiekosten aftrekbaar. Relatiegeschenken zijn pas aftrekbaar als representatiekosten, als ze in 2024 meer dan € 5600,- bedragen. Deze drempel verschilt per fiscaal jaar. In 2023 was deze bijvoorbeeld nog € 5100,-. 

Kom je niet aan dit bedrag? Bijvoorbeeld omdat je ZZP’er bent of een kleine onderneming. 

Dan mag je de kosten voor relatiegeschenken opvoeren onder inkomstenbelasting en 80% van deze kosten aftrekken bij je aangifte. Relatiegeschenken zijn dus ook aftrekbaar voor ZZP’ers. Dit geldt ook voor degenen die inkomsten hebben uit overige werk. Voor ondernemers voor de vennootschapsbelasting geldt een percentage van 73,5%. 

Belastingvoordelen van slimme relatiegeschenken

Als ondernemer snap je natuurlijk het belang van het onderhouden van goede relaties met klanten, partners en werknemers. Met Giffy’s innovatieve platform verstuur je eenvoudig en efficiënt één (of honderden) gepersonaliseerde, digitale giftcards en profiteer je tegelijkertijd van de fiscale voordelen van relatiegeschenken omdat ze aftrekbaar zijn.

Relatiegeschenken voor Marketing: Wat mag wel en niet?

Het is in de wereld van zakelijke geschenken cruciaal om op de hoogte te zijn van de regels rondom representatiekosten, relatiegeschenken en de bijbehorende fiscale aspecten. 

Het is bekend dat relatiegeschenken een effectief instrument zijn om zakelijke relaties te versterken en merkbekendheid te vergroten. Het is daarbij wel belangrijk om de regels rondom aftrekbaarheid van relatiegeschenken en BTW te kennen om boetes te voorkomen en optimaal te profiteren van de belastingvoordelen. 

Let er op dat..

• … je maximaal maximaal € 227,-. per relatie (excl. BTW) per jaar schenkt: zo blijft een relatiegeschenk aftrekbaar bij de belastingaangifte. Lees hier meer over onder “Relatiegeschenken en belasting: Hoe zit dat?”.

• … je het relatiegeschenk personaliseert: Door een relatiegeschenk persoonlijk te maken voor de ontvanger toon je niet alleen waardering, maar helpt het ook te benadrukken dat het een zakelijk geschenk is, wat belangrijk is bij een eventuele belastingcontrole. 

• … je een nauwkeurige administratie bijhoudt: Download de maandelijkse facturen van Giffy en noteer de ontvangers en het zakelijk doel. Dit helpt bij het aantonen dat het een zakelijk geschenk is, wat belangrijk is bij een eventuele belastingcontrole. 

• …je een relatiegeschenk ook kunt inzetten als marketinginstrument: Je kunt relatiegeschenken ook onderdeel maken van je marketingstrategie. Je gebruikt het dan ter promotie of om nieuwe klanten te werven. Je kunt relatiegeschenken dan ook rechtvaardigen als reclame-uitgaven. In dat geval zijn de kosten voor relatiegeschenken volledig aftrekbaar.

Neem contact op met een belastingadviseur voor specifiek advies over de voordelen van giftcards als relatiegeschenk, afgestemd op jullie situatie.

Personeel en relatiegeschenken: Hoe werkt dat?

In de competitieve arbeidsmarkt van vandaag streven werkgevers ernaar om talent te behouden. Het vieren van verjaardagen en jubilea als blijk van waardering voor het personeel wordt steeds gebruikelijker. Daarnaast groeit het geven van geschenken als erkenning voor de toewijding van medewerkers aan hun werk steeds meer in populariteit. 

Niet-belastbaar voor werknemers: Giftcards worden beschouwd als niet-belastbare vergoedingen in natura voor werknemers, waardoor zij geen inkomstenbelasting hoeven te betalen over de waarde ervan. Dit in tegenstelling tot monetaire bonussen, die wel worden belast als onderdeel van het inkomen van de werknemer.

• Lagere sociale premies voor werkgevers: Werkgevers betalen doorgaans sociale premies over monetaire bonussen, wat de totale kosten verhoogt. Bij giftcards zijn deze sociale premies vaak niet van toepassing, waardoor de kosten voor jou als werkgever lager kunnen zijn.

• Administratief gemak: Het beheren van giftcards is administratief eenvoudiger dan het verwerken van monetaire bonussen. Giffy verstuurt eens per maand een factuur voor alle verzonden Giffy’s, dus geen administratieve rompslomp. Zo zijn er minder berekeningen nodig en er is minder kans op fouten bij het beheren van giftcards, waardoor de administratieve last voor zowel werkgevers als werknemers vermindert.

• Aftrekbaarheid van BTW: Als je giftcards inzet als relatiegeschenk, is de BTW op de aanschaf van giftcards aftrekbaar voor jou als werkgever. De kosten vallen dan onder representatiekosten. Dit is niet het geval bij monetaire bonussen. Zo kunnen giftcards als relatiegeschenk leiden tot een extra belastingvoordeel voor jullie organisatie. Lees hier meer over onder “Relatiegeschenken en belasting: Hoe zit dat?”.

Klanten en Partners: Relatiegeschenken en Belastingvoordelen

Ontdek de fiscale voordelen van het geven van giftcards als relatiegeschenken aan jullie klanten en partners. Met de juiste aanpak toon je niet alleen waardering, maar profiteer je ook van verschillende belastingvoordelen. Hier zijn enkele belangrijke punten om in gedachten te houden:

• Aftrekbaarheid van relatiegeschenken: In veel gevallen zijn relatiegeschenken, zoals giftcards, aftrekbaar als representatiekosten voor uw bedrijf. Dit betekent dat je de kosten van deze geschenken kunt opnemen als zakelijke uitgaven en kunt gebruiken als aftrekpost. 

• BTW op relatiegeschenken: Bij het verstrekken van giftcards aan klanten en partners is het belangrijk om te bekijken hoe de BTW wordt behandeld. In sommige gevallen is de BTW op relatiegeschenken aftrekbaar voor jullie bedrijf, wat een belastingvoordeel oplevert. Lees hier meer over onder “Relatiegeschenken en belasting: Hoe zit dat?”.

• Administratief gemak: Het geven van giftcards als relatiegeschenken kan ook administratieve voordelen met zich meebrengen. In vergelijking met andere geschenken, zoals tastbare items, is het beheer van giftcards eenvoudiger en leidt het tot minder administratieve rompslomp. Bij Giffy krijg je toegang tot een dashboard waarin je alle giftcards beheert. Daarbij versturen we eens per maand een factuur voor alle verstuurde Giffy’s. 

• Belastingvoordelen voor ZZP'ers: Als zelfstandige professional kunt u mogelijk profiteren van belastingvoordelen door relatiegeschenken aan te bieden in de vorm van giftcards. Deze kosten kunnen vaak worden opgegeven als aftrekpost bij de belastingaangifte. 

Duurzame Relatiegeschenken en Fiscale Voordelen

In tegenstelling tot gewone relatiegeschenken, die meestal bestaan uit fysieke items, zijn de digitale cadeaubonnen van Giffy een duurzame optie. Doordat de cadeaubonnen niet fysiek geproduceerd hoeven te worden, bespaart dat papier en plastic. Voor degenen die toch liever een tastbare giftcard willen, wordt deze op ecologisch papier gedrukt. Daarnaast biedt Giffy een ruime selectie aan digitale giftcards waarvoor een Giffy is in te wisselen, waardoor er voor elke ontvanger iets passends te vinden is. Dit helpt bij het verminderen van ongewenste aankopen en retouren.

Wat Giffy extra speciaal maakt, is dat een deel van de opbrengst wordt gedoneerd aan de Plastic Soup Foundation bij elke ingewisselde Giffy. Als duurzaam ondernemen een belangrijk onderdeel vormt van jullie bedrijfsvisie, dan is een giftcard van Giffy het perfecte HR-relatiegeschenk voor uw organisatie. Met Giffy maak je niet alleen een attent gebaar, maar je draagt ook bij aan een schonere planeet en een duurzamere toekomst.

Waarom kiezen voor Giffy voor relatiegeschenken?

Het inzetten van giftcards als relatiegeschenken voor medewerkers, klanten en partners laat niet alleen zien dat je hen waardeert, maar levert ook meerdere fiscale voordelen op. 

Een giftcard is niet-belastbaar voor werknemers, omdat giftcards worden beschouwd als niet-belastbare vergoedingen in natura voor werknemers. Ook betaal je als werkgever geen sociale premies over een giftcard. Dit is wel het geval bij het schenken van monetaire bonussen aan werknemers. 

Daarnaast biedt het schenken van giftcards meer administratief gemak ten opzichte van het verwerken van monetaire bonussen. Giffy verstuurt één keer per maand een factuur voor alle verstuurde Giffy’s, wat een hoop administratieve rompslomp bespaart. 

Bovendien personaliseer je met Giffy gemakkelijk iedere giftcard, waardoor je bij een belastingcontrole gemakkelijk kunt aantonen dat je uitgaven echt relatiegeschenken betroffen.